THEPOWERGAME
Πολλές τράπεζες της ευρωζώνης απέχουν ακόμη πολύ από την τήρηση των λογιστικών κανόνων σχετικά με τις προβλέψεις που απαιτούνται για την προστασία από ζημίες δανείων, παρά την πρόοδο που έχει σημειωθεί στον συνυπολογισμό των κλιματικών κινδύνων, δήλωσε την Τρίτη η εποπτική αρχή της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας, SSM.
Ένα λογιστικό πρότυπο δεκαετίας που σχεδιάστηκε για να αποφευχθεί μια νέα τραπεζική κρίση απαιτεί από τους δανειστές να σχηματίζουν προκαταβολικά μια πρόβλεψη όταν χορηγούν ένα δάνειο και στη συνέχεια μια πληρέστερη πρόβλεψη εάν υπάρχουν ενδείξεις πιθανής αθέτησης, αντί να περιμένουν να μείνει απλήρωτο.
Όμως οι τράπεζες της ευρωζώνης καθυστερούν να εφαρμόσουν το Διεθνές Πρότυπο Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης 9 (ΔΠΧΠ 9), δήλωσε η Κλαούντια Μπουχ, επαναλαμβάνοντας μια ανησυχία που συμμερίζονται και άλλες ευρωπαϊκές ρυθμιστικές αρχές.
«Ενώ έχει σημειωθεί πρόοδος, ιδίως στον τομέα των κλιματικών και περιβαλλοντικών κινδύνων, πολλές τράπεζες απέχουν ακόμη πολύ από το να ανταποκριθούν στις προσδοκίες του ΔΠΧΑ 9», δήλωσε η Μπουχ σε συνέδριο της ΕΚΤ.
Όπως σημειώνει το Reuters, το ποσοστό των ανεξόφλητων δανείων στον ισολογισμό των τραπεζών της ευρωζώνης έχει συρρικνωθεί σε ιστορικά χαμηλά επίπεδα μετά τις χρηματοπιστωτικές κρίσεις και τις κρίσεις χρέους πριν από 15 χρόνια, εν μέρει χάρη στις πιέσεις της ίδιας της ΕΚΤ προς τους δανειστές.
Όμως η αύξηση των επιτοκίων και οι νέοι γεωπολιτικοί κίνδυνοι, που κυμαίνονται από τον πόλεμο στην Ουκρανία έως τη διατάραξη των καθιερωμένων εμπορικών σχέσεων με την Κίνα και τις ΗΠΑ, κάνουν και πάλι νευρικούς τους ρυθμιστές.
Η Μπουχ δήλωσε ότι οι τράπεζες βασίζονται υπερβολικά σε ευρείες «επικαλύψεις» – γενικές προβλέψεις έναντι νέων κινδύνων και αβεβαιότητας που δεν μπορούν εύκολα να αποτυπωθούν από τα εσωτερικά τους μοντέλα.
Ως παραδείγματα, η Μπουχ είπε ότι ορισμένες τράπεζες χρησιμοποίησαν «επικαλύψεις ομπρέλας», οι οποίες αποτυγχάνουν να λάβουν υπόψη το πώς οι διάφοροι τομείς επηρεάζονται σε διαφορετικό βαθμό από τον ίδιο κίνδυνο με τομεακές διαφορές.
Άλλες τράπεζες απλώς μείωσαν τις γενικές προβλέψεις για την οικονομική ανάπτυξη που χρησιμοποιούν για τον υπολογισμό των αναμενόμενων ζημιών.
«Αυτό αγνοεί ότι, για παράδειγμα, μια διαταραχή των εμπορικών προτύπων μπορεί να απειλήσει ορισμένους πελάτες με εξαγωγικό προσανατολισμό, ενώ μπορεί να επηρεάσει μόνο οριακά το συνολικό ΑΕΠ», πρόσθεσε ο Μπουχ, ο οποίος βρίσκεται στο τιμόνι του Εποπτικού Συμβουλίου της ΕΚΤ από τις αρχές του έτους.
«Αυτή η πρακτική υποτιμά τους πραγματικούς κινδύνους αθέτησης που αντιμετωπίζουν οι τράπεζες», πρόσθεσε.
Επιπλέον, η Μπουχ δήλωσε ότι «πολλές» τράπεζες δεν κατάφεραν να αναταξινομήσουν κατάλληλα τα δάνειά τους, επαναλαμβάνοντας ένα παράπονο που συχνά εξέφραζε ο προκάτοχός της Αντρέα Ενρία.
Οι κανόνες των ΔΠΧΑ προβλέπουν τρία «στάδια» για τα δάνεια -εκτελούντα, υποεκτελούντα και μη εξυπηρετούμενα- με βάση το πόσο πιθανό είναι να μείνουν απλήρωτα, με αποτέλεσμα να αυξάνονται τα επίπεδα των προβλέψεων.
«Η καλή διαχείριση κινδύνων στις τράπεζες απαιτεί τη βελτίωση της χρήσης των επικαλύψεων για να εξετάζεται με μεγαλύτερη ακρίβεια ο αντίκτυπος των νέων κινδύνων, τη χρήση προσομοιώσεων και σεναρίων και τη βελτίωση των μεταφορών σταδίων», δήλωσε η Μπουχ.
Διαβάστε επίσης:
Το success story της ελληνικής ναυτιλίας
Κρίσιμα φάρμακα: Οι ελλείψεις και οι παράλληλες εξαγωγές
Η ενεργειακή ατζέντα και η Συνδιάσκεψη για την Ουκρανία στο Βερολίνο
Ακολουθήστε το Powergame.gr στο Google News για άμεση και έγκυρη οικονομική ενημέρωση!
